Информационное письмо о деятельности ип для банка образец

Письмо в банк о хозяйственной деятельности ип образец

Информационное письмо о деятельности ип для банка образец

то вряд ли. Если «подотчет» фикция (т.е. фирма не представляет запрошенных авансовых отчетов) — то сдаст, обязательно. Внимание

Сообщение от Над.К Видите ли, запрашивать у физлица эти авансовые отчеты бессмысленно. Видите ли, главбуху фирмы, выдающей деньги в подотчет своим сотрудникам, надо бы эти авансовые отчеты иметь.

Инфо

Если после моего сообщения у уполномоченных сотрудников Вашего банка возникнут сомнения относительно каких-то моих операций, прошу Вас незамедлительно уведомить меня об этом по телефону +7 и электронной почте , а также предоставить в письменной форме список операций, отнесенных к категории «сомнительных». Надеюсь на дальнейшее сотрудничество с Вашим банком.

Отнес в банк, перезвонили, попросили донести справку 2-НДФЛ, принес.

Письмо в банк о хозяйственной деятельности организации образец

Такие письма отправляются в адрес контрагентов.

  • Информационные письма могут иметь приложения.

    письма может составлять от пары абзацев до нескольких страниц. К видам информационных писем, наиболее часто применяемых в процессе работы компаний, относятся:

    1. Обращение. Является видом уведомления или извещения о каких-либо происходящих изменениях в процессах деятельности. Внимание Например, компания изменила цены на товары или услуги, произошла смена руководства или реквизитов и пр.
    2. Заявление. Содержит сведения о предстоящих изменениях в компании. Например, о расторжении деловых отношений с контрагентом, ликвидации компании и пр.
    3. Подтверждение.

    Получить полный текст Общество с ограниченной ответственностью в части выплаты заработной платы и иных вознаграждений физическим лицам выступает в роли налогового агента.

  • Систематизация бухгалтерии

    В пояснительной записке по убыткам должна содержаться подробная информация обо всех.

    Информационное письмо о деятельности организации образец на андроид 2 3 6

    .

    Обязательно приложите к письму об отсутствии деятельности справку из банка о том, что деньги на заработную плату не.

    Образец информационного письма о деятельности компании составляется следующим образом с левой стороны, в.

    Письмо в банк

    Например, повысить цены, прекратить сотрудничество с адресатом или самоликвидироваться.

    Письма-подтверждения. Тут всё скучно и банально –

    «здравствуйте, Иван Иванович, товар получил, сопроводительные документы к нему тоже прислали, спасибо, всего доброго»

    . Письма-напоминания. В них адресату сообщается, что тому нужно что-то сделать – например, выполнить свои обязательства по договору. Рекламно-информационные письма.

    Как правило, они самые длинные и часто напоминают коммерческие предложения.

    Чтобы эти послания кто-нибудь прочитал, они должны быть хоть немного интересными и не слишком банальными.

    Важный совет предпринимателям: не тратьте своё время, даже на простые рутинные задачи, которые можно делегировать. Перекладывайте их на фрилансеров «Исполню.ру».

    Гарантия качественной работы в срок или возврат средств.

    Цены даже на разработку сайтов начинаются от 500 рублей. Эта классификация условна, но в целом даёт представление о функциях инфо-посланий.

    Идеальный документ. Письмо банку о том, что «наличка» – это нормально и в ней нет никакого «отмывания»

    Далее надо привести аргументы, откуда такой интенсивный оборот наличности.

    Причин много, к примеру, его можно обосновать видом деятельности компании (работой в сфере розничной торговли, выполнением работ или оказанием услуг населению и пр.). В этих сферах большая часть расчетов происходит в наличной форме и является обычаем делового оборота.

    К письму можно приложить копии документов, подтверждающих эти факты, – выписки из ЕГРЮЛ, бухгалтерской и налоговой отчетности. Отправку письма лучше зафиксировать.

    Но в этом случае также важно получить доказательства вручения.

    Иначе

    Информационное письмо о деятельности компании

    Это может быть, например:

    1. заместитель директора (если через письмо администрация фирма информирует о чём–либо своих сотрудников) и т.д.
    2. начальник отдела маркетинга (если речь идет о новых маркетинговых предложениях для партнеров);

    В любом случае составителем письма должно быть лицо, в чьи должностные функции входит написание подобного рода писем или уполномоченное на их составление отдельным распоряжением директора.

    Текст информационного письма обязательно должен быть согласован с непосредственным начальником составителя или руководителем фирмы.

    Информационное письмо может быть направлено к какому-то конкретному лицу или группе лиц: директору потенциальной организации-партнера, заказчику — индивидуальному предпринимателю, членам коллектива и т.п.

    Письма могут быть:

    1. отрытыми, публичными (для информирования максимально широкого круга людей).
    2. конфиденциальными (предназначенными для прочтения конкретным человеком);

    Адвокат Анисимов Представительство и защита в суде

    Если сделка, не имеет очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, банк обязан фиксировать информацию, полученную в результате реализации правил внутреннего контроля, принимаемых в соответствии с требованиями закона № 115-ФЗ.

    Кредитные организации смогут затребовать данные по налогам, но не у всех.

    Банк требует

    «экономическое обоснование целесообразности проводимых операций»

    на определенную дату.

    ((( Цены,возможно им кажутся завышенными,но доход позволяет.

    Нужно ли делать выдержки из договоров? Платили физикам? Суммы большие?

    Письменное пояснение в банк образец

    Для осуществления расчетов с принципалом, а также для поясненья деятельностей в организацию поставщиков за отгрузку товара, агент, как правило, использует безналичную форму расчетов.

    Источник: http://pallada-sar.ru/pismo-v-bank-o-hozjajstvennoj-dejatelnosti-ip-obrazec-46046/

    Письмо в банк о хозяйственной деятельности организации образец

    Информационное письмо о деятельности ип для банка образец

    Текст информационного письма обязательно должен быть согласован с непосредственным начальником составителя или руководителем фирмы.

    Кому адресовать информационное письмо о деятельности компании Информационное письмо может быть направлено к какому-то конкретному лицу или группе лиц: директору потенциальной организации-партнера, заказчику — индивидуальному предпринимателю, членам коллектива и т.п. Письма могут быть:

    • конфиденциальными (предназначенными для прочтения конкретным человеком);
    • отрытыми, публичными (для информирования максимально широкого круга людей).

    Общие правила для всех писем Формируя информационное письмо, нужно скрупулезно следить за правописанием и придерживаться письменных стандартов русского языка по части пунктуации, лексики, грамматики и т.п.

    Пояснения в банк: образец документа

    Важно Такие письма можно назвать методическими.

    • Для донесения сведений о предстоящих или уже произошедших изменениях в деятельности компании или организации. Такие письма отправляются в адрес контрагентов.
    • Информационные письма могут иметь приложения.

    письма может составлять от пары абзацев до нескольких страниц.

    К видам информационных писем, наиболее часто применяемых в процессе работы компаний, относятся:

    • Обращение. Является видом уведомления или извещения о каких-либо происходящих изменениях в процессах деятельности.

    Внимание

    Например, компания изменила цены на товары или услуги, произошла смена руководства или реквизитов и пр.

  • Заявление. Содержит сведения о предстоящих изменениях в компании.
  • Например, о расторжении деловых отношений с контрагентом, ликвидации компании и пр.

  • Подтверждение.
  • Получить полный текст Общество с ограниченной ответственностью в части выплаты заработной платы и иных вознаграждений физическим лицам выступает в роли налогового агента. То есть оно исчисляет, удерживает и перечисляет в бюджетную систему налоги с доходов своих работников.

    Заработная плата начисляется по повременной системе. Положение о премировании отсутствует. Перечисляется заработная плата исключительно на зарплатные банковские карты работников, в наличном порядке не выдается.

    оно уплачивает единый налог вместо налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций и налога на добавленную стоимость.

    Уровень валовой прибыли (в %) 95,73 90,61 5,12 Расходы на продажу (тыс. руб.) 581,8 39,9 541,9 Уровень расходов на продажу (в %) 88,02 37,46 50,56 Прибыль от продажи товаров (тыс. руб.) 50,9 56,3 -5,4 Рентабельность продажи товаров (в %) 7,7 52,86 -45,16 Прочие доходы (тыс. руб.) — — — Прочие расходы (тыс. руб.) 14,4 2,4 12 Прибыль до налогообложения (тыс.

    руб.) 36,6 54,2 -17,6 Рентабельность торговой деятельности (в %) 5,54 50,89 -45,35 Анализ показателей в динамике показывает, что в 2009 году выручка от продажи товаров составила 661,0 тыс. руб., что больше на 554,5 тыс. руб., чем за 2008 год. Такая ситуация обусловлена: 1) сравнением показателей целого финансового года (2009 г.

    ) с тремя месяцами начала функционирования организации в 2008 году; 2) кассовым методом признания доходов и расходов по упрощенной системе налогообложения.

    Далее надо привести аргументы, откуда такой интенсивный оборот наличности.

    Причин много, к примеру, его можно обосновать видом деятельности компании (работой в сфере розничной торговли, выполнением работ или оказанием услуг населению и пр.).

    В этих сферах большая часть расчетов происходит в наличной форме и является обычаем делового оборота. К письму можно приложить копии документов, подтверждающих эти факты, – выписки из ЕГРЮЛ, бухгалтерской и налоговой отчетности.

    Отправку письма лучше зафиксировать. Если вручаете его при личном визите в банк, надо поставить входящий номер и дату на втором экземпляре, который останется у компании.

    Если отправляете по почте, то это должно быть ценное письмо с описью вложения, а факт его передачи подтвердит отметка почты на копии описи вложения. Можно направить письмо и в электронном виде.

    Но в этом случае также важно получить доказательства вручения.

    Internal server error

    Это подтверждается копиями выписки из ЕГРЮЛ, а также бухгалтерского баланса за полугодие 2011 года. Доля наличных расчетов за реализованную продукцию в силу того, что покупатели из-за специфики деятельности расплачиваются наличными, составляет 95 процентов от общей суммы доходов.

    Доля наличных расчетов за поставляемую продукцию равна 50 процентам, так как поставщики относятся к субъектам малого предпринимательства и сумма каждой сделки не превышает 100 000 рублей.

    Таким образом, интенсивный оборот наличности является обычным условием осуществляемого вида предпринимательской деятельности и никакого отношения к деятельности по легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не имеет (п. 6

    Перечня , утв. информационным письмом Росфинмониторинга от 02.08.11 № 17). Приложение: на 20 листах в 1 экземпляре. Генеральный директор Астахов (И.

    И.

    Подобные извещения о деятельности в качестве рекламы или предложения к сотрудничеству могут направляться к нынешним или предполагаемым партнёрам по бизнесу.

    Могут публиковаться в средствах массовой информации с целью привлечения клиентов или акционеров.

    Написание информационного письма о деятельности компании.

    Образец, бланк, заполнение Строгих требований к изложению информации в письме также нет.

    В деловом стиле написания излагается та информация о собственной деятельности, которую компания желает осветить. В зависимости от получателя письма сведения могут отличаться как по содержанию, так и по манере изложения. Они могут быть адресными посланиями к конкретному лицу, могут быть публичными, адресованными большому, неопределённому кругу лиц.

    Попробуем написать информационное письмо от имени руководства коммерческой организации, адресованное коллективу.
    Информационное письмо Москва 15.02.2015.Уважаемые работники ООО «Аспирин». Руководство организации в лице директора Меженина М.А.

    доводит до вашего сведения, что прибыль компании в прошлом отчётном периоде составила пятнадцать миллионов рублей, что на пять миллионов больше, по сравнению с предыдущим годом.

    В связи с этим фактом, руководство выражает благодарность всему коллективу и объявляет премию каждому работнику в сумме пяти тысяч рублей. Также сообщаем, что сотрудники, получившие бонусы от руководителей подразделений, будут дополнительно премированы в соответствии с результатами проверок.С уважением, Меженин М.А.

    Письма, подобные этому, или иные другие, компания может выпускать на фирменных бланках, либо иным способом, предпочтительным для самой организации.

    Все расходы отчетного периода отражаются на счете 44 «Расходы на продажу». Счет 97 «Расходы будущих периодов» не используется. Никакие резервы не начисляются.

    В общеустановленном порядке осуществляется ведение кассовых операций. Они связаны в основном с подотчетными суммами. Поэтому оформляются такие первичные документы: приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, авансовые отчеты с приложением оправдательных документов, журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов, кассовая книга.

    Так как ежемесячно в кассовой книге отражается около пяти операций, она окончательно формируется в конце финансового года (страницы нумеруются, книга прошивается, подписывается руководителем организации и скрепляется печатью). Расчеты с подотчетным лицом ведутся через корпоративную банковскую карту, наличными деньгами из кассы не выплачиваются.

    Основным регистром налогового учета является книга учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения. В книге отражаются только доходы в соответствии с главой 25 Налогового кодекса.

    Сумма налога на добавленную стоимость входит в стоимость приобретенных товаров и счет 19 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям» не применяется. Общество работает с прибылью. Показатели финансово-хозяйственной деятельности взяты из отчетных форм (Приложения 3 и 4) и представлены в табл.

    1.1. Таблица 1.1. Анализ основных показателей деятельности ООО «АЛГОЛЬ» Показатель 2009 г. 2008 г. Отклонения (+, -) Выручка от продажи товаров (тыс. руб.) 661 106,5 554,5 Себестоимость проданных товаров (тыс. руб.) 28,2 9,9 18,3 Валовая прибыль (тыс.

    Письмо в банк о финансово хозяйственной деятельности организации образец

    Налогового кодекса расходы на приобретение (создание самим налогоплательщиком) нематериальных активов в период применения упрощенной системы налогообложения принимаются с момента принятия нематериальных активов на бухгалтерский учет. Материалы учитываются на счете 10 «Материалы», счета 15 и 16 не используются.

    Списание материалов в бухгалтерском учете производится по себестоимости каждой единицы. Товары учитываются в составе материально-производственных запасов по покупным ценам без использования счета 42 «Торговая наценка».

    Торговая наценка составляет в среднем 60 %. Расходы по доставке товаров в стоимость товаров не включаются, а учитываются на счете 44 «Расходы на продажу». Все расходы на продажу, собранные на счете 44, в полной сумме списываются на счет 90 «Продажи». Расчет расходов на остаток товаров не составляется.

    Источник: http://purpur-adler.ru/index.html@p=7899.html

    Письмо в банк о деятельности ип образец

    Информационное письмо о деятельности ип для банка образец

    Проконсультируйтесь у юриста (бесплатно, круглосуточно, без выходных):8 (800) 350-13-94 — Федеральный номер8 (499) 938-42-45 — Москва и Московская обл.8 (812) 425-64-57 — Санкт-Петербург и Лен.

    Каждый банк для открытия предпринимательского счета требует от нового клиента подтверждения деловой репутации и информацию о деятельности компании.Но это только в случае, если клиент ранее не обслуживался данным учреждением (если обслуживался, подтверждать репутацию необязательно).

    Это правило касается не новых компаний, только-только вышедших на рынок, но давно работающих организаций.Недавно начавшие деятельность фирмы не должны предоставлять письмо о деловой репутации в банк (образец которого мы покажем в этой статье), так как репутация еще не сформировалась.

    В таком случае нужно подать информационное письмо в банк о деятельности организации. Клиент просит своих партнеров, с которыми сотрудничает, и которые также обслуживаются этим банком, написать мнение о репутации, либо поставить подпись в созданным вами документом.

    Письмо в банк о деятельности организации (образец ниже) также может подать банк, в котором ранее обслуживалась фирма.Часто бывает, что какой-то контрагент отказывается оставлять свое мнение о вас, мотивируя отказ сильной занятостью.

    Информационное письмо о деятельности ип для банка образец d

    В такой ситуации разумно будет самостоятельно составить документ и предложить партнеру подписать его.

    Не последним вариантом является подтверждение репутации своим отзывом.

    Это лучше, чем оставить запрос работников финансовой организации (ФО) безответным.

    Халатное отношение к требованиям ФО повлечет отказ от сотрудничества со стороны банка.

    Мнение бизнес-партнера о вашей деловой репутации излагается письменно и может иметь произвольную форму.

    Требований, как таковых, нет, главное указать в сообщении такие реквизиты: Особое внимание нужно уделить дате.

    Дело тут вовсе не в формальности, но в актуальности информации.

    При современных реалиях, когда жизнь течет очень быстро, ФО крайне важно иметь только актуальные данные.

    Документ не должен быть устаревшим, но дату указывать обязательно – без даты могут вообще не принять во внимание письмо.

    Специалисты рекомендуют при создании письма о деловой репутации компании использовать по-максимуму конкретные данные.

    Такие заезженные фразы, как «надежный и ответственный», «всегда вовремя платит», воспринимаются как пустой звук, но если их подкрепить фактами (привести примеры контрактов, указаны суммы, на которые они были заключены, сроки, в которые совершались проплаты и т.д.) – документ станет более реальным и, как следствие, его примут.

    Об этом как можно быстрее стоит уведомить учреждение, которое непременно свяжется с получателем и уточнит резонность внесения корректив.

    Другими словами, для изменения платежа нужно уведомление финансовой организации и согласие получателя.

    Информационное письмо является некоммерческим деловым письмом, основная цель которого — реклама, информирование, извещение о сотрудничестве в дальнейшем, о сроке, на протяжении которого действует договор, о главных аспектах экономической деятельности компании, о продукции, изготовляемой компанией и т.д.

    Информационное письмо зачастую выступает в качестве маркетингового инструмента, с помощью которого осуществляется продвижение продукции компании, привлечение новых клиентов и увеличение объемов продаж или же доносится информация до сотрудников компании о расширении или же о других новостях, связанных с жизнью организации.

    Объем информационного письма, как правило, колеблется от одного небольшого абзаца до нескольких листов.

    В основном, информационные письма подписывают руководители организаций, и в случае рассылки большому количеству людей (к примеру, всем клиентам компании) могут и вовсе не содержать подписи руководителя.

    Очень часто информационные письма имеют типовой характер.

    Они часто содержат предложения и рекомендации или дословно приводят отдельные положения из нормативных правовых документов.

    Также информационное письмо может содержать приложения (определенные вложения с дополнительной информацией).

    Правила для оформления информационных писем соответствуют общепринятым правилам по оформлению деловых писем.

    Оформление информационных писем осуществляется в соответствии с установленными правилами деловой переписки, их структура полностью соответствует общепринятой структуре делового письма, написанного в официальном стиле.

    Зависимо от конечной цели информационного письма, написанного в деловом стиле повествования, выделяют такие его разновидности: Зачастую к информационному письму прилагают сопроводительное письмо, в котором информация в развернутом виде предоставляется более детально, а также по отдельным положениям законодательных или других нормативных правовых документов.

    Подписывает в обязательном порядке информационное письмо председатель компании, а иногда — его заместитель или секретарь.

    В случае рассылке писем в большом количестве часто используют факсимиле.

    Пояснение в банк образец

    Информационное письмо о деятельности ип для банка образец

    Мы – честные любители плюшек =) мы не продаем наркотики, не занимаемся проституцией, не спонсируем террористов. максимальные санкции, которые могут нам грозить — отказ банка с нами работать.

    Если через банк проходит много таких «сомнительных» с точки зрения росфинмониторинга операций, у него отзывают лицензию.

    Но иногда нет возможности соблюдать эти правила, ведь многие темы живут всего несколько дней, и нужно максимально быстро успеть ими воспользоваться.

    Поэтому приходится забыть об осторожности и работать, работать, работать :). к письму приложили форму протокола, который мне предлагалось заполнить.

    Как составить пояснения в банк об экономическом смысле

    Src=» «=»» alt=»Образец письма поясний для банка об экономицеской целесообразности платежей» Здравствуйте, как составить письмо о том, чтобы встречная организация предоставила для заключения или исполнения договора копии учредительных документов. Вы как ИП вправе в любой момент внести в бизнес собственные средства. Отмечу, что есть вероятность, что получение регулярных платежей за оказанные услуги может быть расценено как предпринимательская деятельность.:

    • Но банк не вправе сообщить данную информацию гос.органам.
    • Лучше не игнорировать такие запросы и направить пояснения в банк в письменной форме по образцу, который есть в.
    • В пояснениях по иску укажите, что исковые требования признаете полностью, согласны с предложенным истцом порядком общения.
    • Банк поясните экономический смысл произведенных операций! Банк просить дать письменное пояснения относительно экономической целесообразности проводимых расчетов, в частности проводимых операций по переводу.
    • Позвонила в банк о возврате комиссии по кредиту Образец о том, что редко.
    • Важно доказать банку, что деятельность имеет экономический смысл и. Форма уведомления о расторжении трудового договора с иностранными гражданами Пошаговая.

    Источник: http://investor.spb.ru/zakon-poyasnenie-v-bank-obrazec.html

    Образец Объяснения в Банк о Снятии Наличных ИП

    Информационное письмо о деятельности ип для банка образец

    Как открыть свой бизнес за 15 минут?

    Бесплатная подготовка полного пакета документов для регистрации ИП

    В этой статье вы узнаете как учесть личные деньги предпринимателя, внесенные на расчетный счет, почему из-за полученного займа доходы не совпадут с суммами по банку и нужно ли отражать выручку, если деньги на счет не поступили.

    Если доходы предпринимателя, отраженные в налоговой базе по УСН или НДФЛ, расходятся с суммами по банку, налоговики это заметят и попросят пояснения. Оформить их нужно в письменном виде. Изложить причину, по которой не все поступления на расчетный счет вы включили в доходы.

    Либо, наоборот, начислили налог с большей суммы, чем прошла по счету.

    Унифицированная форма для подобных пояснений не утверждена. Вы вправе написать налоговикам, что считаете нужным. Главное — пояснить, почему доходы из декларации не совпадают с суммой, поступившей в банк.

    Далее мы расскажем, как пояснение лучше составить.

    Доходы меньше поступлений по банку

    Причина первая — вы вносили на счет личные деньги. Вы как ИП вправе в любой момент внести в бизнес собственные средства. И положить их на расчетный счет.

    Сумму личных денег, которую вы внесли на счет, в доходы включать не нужно. И в Книге учета доходов и расходов ее не записывайте. Ведь когда вы внесли собственные средства в бизнес, никакой экономической выгоды при этом не получили.

    В пояснительной записке укажите, сколько личных денег вы положили в банк за отчетный период. Напишите, что эту сумму вы не учли в облагаемых доходах на законных основаниях. Приложите к пояснительной записке копии банковских квитанций о принятых наличных, где стоит источник поступления — личные средства предпринимателя.

    Образец пояснительной записки о расхождениях дан ниже.

    Дорогие посетители! На сайте предложены типовые варианты решения проблем, но каждый случай индивидуален и имеет свои нюансы.
    Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – звоните по бесплатному телефону+7 800 350-23-69 доб. 504 (консультация бесплатно)

    Причина вторая — вы получили заемные средства. Суммы займов и банковских кредитов вы не включаете в облагаемые доходы. И не записываете в Книге учета. Причем как при общем режиме, так и при УСН (подп. 10 п. 1 ст.

    251 и подп. 1 п. 1. 1 ст. 346. 15 НК РФ).

    Так что укажите в письме для ФНС сумму полученных за налоговый период заемных средств. И приложите к пояснениям копию договора займа. Фрагмент письма приведен ниже.

    Доходы больше выручки по расчетному счету

    Причина первая — вы сдавали в банк не всю наличную выручку. Поскольку вы являетесь предпринимателем, можете не устанавливать лимит по кассе (п. 2 Указания ЦБ РФ от 11. 03. 2014 № 3210-У). И сдавать полученную наличную выручку в банк вы не обязаны. Можете оставить в кассе любую сумму.

    Или вообще перевести часть средств из бизнеса в личную собственность, положить себе в карман.

    Так что если вы получали наличную выручку, вполне вероятно, что сумма доходов не будет совпадать с банковскими поступлениями. В таком случае укажите в пояснениях сумму выручки, которую вы получили в кассу, но не сдали в банк. И приложите к пояснениям кассовые документы, подтверждающие сумму наличной выручки.

    Пример

    Предприниматель не все наличные сдает в банк. ИП Пономарев С. . торгует оптом молочными продуктами и применяет УСН. Во время проверки инспекторы попросили у предпринимателя дать письменные пояснения.

    Налоговики интересуются, почему доходы при УСН за 2015 год составили 2 600 000 ₽. А поступления по банку — 2 200 000 ₽. Покажем, как предприниматель составит пояснения.

    Условия такие. За 2015 год общая сумма выручки предпринимателя действительно составила 2 600 000 ₽. В том числе поступления в банк равны 1 800 000 ₽. , в кассу — 800 000 ₽. Прочих доходов у ИП Пономарева не было. В банк он сдал за 2015 год наличную выручку в общей сумме 400 000 ₽.

    В пояснительной записке ИП Пономарев отметит, что расхождения возникли из-за того, что он сдал в банк не всю поступившую в кассу выручку. Полученная выручка, не сданная в банк, как раз составляет 400 000 ₽:

    800 000 – 400 000 = 400 000 ₽

    Однако при УСН или общей системе вы обязаны применять ККТ или бланки строгой отчетности, если покупатель рассчитался наличными (ст. 1. 2 Федерального закона от 22. 05. 2003 № 54‑ФЗ). Поэтому у вас должны быть Z-отчеты с ККТ или бланки строгой отчетности, подтверждающие выручку.

    Копии этих документов и приложите к пояснительной записке.

    Причина вторая — вы зачли взаимные задолженности с контрагентом.

    При УСН и общей системе налогообложения вы учитываете лишь полученные доходы (ст. 223 и п. 1 ст. 346. 17 НК РФ).

    То есть у вас образуется доход, если покупатель или заказчик погасил свою задолженность за товары, работы или услуги.

    Но погасить задолженность можно не только деньгами. Взаимные долги с покупателем или заказчиком вы закроете, если подпишете акт о взаимозачете (ст. 410 ГК РФ).

    При этом деньги на ваш счет в банк не поступят, но доходы вы обязаны учесть при расчете налогов. Сумма выручки, поступившей в банк, окажется меньше доходов из налоговой декларации.

    В пояснении укажите, какую сумму задолженности вы погасили взаимозачетом. И приложите к пояснительной записке копии актов о зачете. Фрагмент письма в ФНС смотрите ниже.

    Как составить письмо, если расхождений несколько

    Даже если причин несоответствия доходов поступлениям по банку много, укажите их все в пояснительной записке. Удобнее составить таблицу. В одной колонке запишите причину, в другой — сумму расхождений.

    Убедитесь, что итоговая сумма расхождений между доходами и банковской выручкой совпадает с той, что указали налоговики.

    При этом будьте внимательны. По одним причинам доходы могут быть больше банковских поступлений, по другим — меньше. Тогда при расчете общей суммы одни расхождения складывайте со знаком «плюс», вторые — со знаком «минус».

    Три главных совета:

    1. Сравните ваши доходы с поступлениями по банку. И если эти суммы не совпадают, будьте готовы давать пояснения налоговикам. Для этого выясните причины расхождений.
    2. Если вы вносили на счет личные средства, укажите, что это не доходы. Ведь если ИП положил в банк свои деньги, он не получил выгоды.
    3. Доходы возникают, не только когда деньги получены на счет. В налоговой базе учитывайте выручку, поступившую в кассу, а также суммы, погашенные взаимозачетом.

    Идеальный документ Идеальный документ. Письмо банку о том, что «наличка – это нормально и в ней нет никакого «отмывания»

    Ольга Сергеева, эксперт «УНП»

    Деятельность, связанная с интенсивным оборотом наличности, теперь на особом контроле у банков*. Поэтому они чуть ли не у каждого клиента запрашивают информацию и документы, подтверждающие, откуда столько «налички у компании. Чтобы не объясняться по каждой операции, можно заранее поставить банк в известность, что постоянные наличные расчеты для компании естественны.

    Поможет в этом специальное письмо (см. образец).

    Особых требований к составлению такого письма нет, форма произвольная. В нем сначала стоит сообщить, по какой причине компания его направляет. Это необходимо, чтобы банк имел реальное представление о предпринимательской деятельности компании и проводимых ею операциях.

    И мог на этом основании впоследствии корректно идентифицировать операции, которые она проводит по счету в качестве клиента.

    Далее надо привести аргументы, откуда такой интенсивный оборот наличности. Причин много, к примеру, его можно обосновать видом деятельности компании (работой в сфере розничной торговли, выполнением работ или оказанием услуг населению и пр. ). В этих сферах большая часть расчетов происходит в наличной форме и является обычаем делового оборота.

    К письму можно приложить копии документов, подтверждающих эти факты, – выписки из ЕГРЮЛ, бухгалтерской и налоговой отчетности.

    Отправку письма лучше зафиксировать. Если вручаете его при личном визите в банк, надо поставить входящий номер и дату на втором экземпляре, который останется у компании.

    Если отправляете по почте, то это должно быть ценное письмо с описью вложения, а факт его передачи подтвердит отметка почты на копии описи вложения. Можно направить письмо и в электронном виде.

    Но в этом случае также важно получить доказательства вручения.

    Иначе есть риск, что банк снова закидает компанию своими запросами по поводу интенсивного оборота наличности.

    Общество с ограниченной ответственностью «Компания ОГРН 1045012461022 ИНН 7701025478 КПП 770101001
    127138, г. Москва, ул. Басманная, д. 25

    Руководителю АКБ «Комбанк Иванову Ивану Ивановичу

    103473, г. Москва, проспект Мира, д. 10

    ПИСЬМО от 29. 08. 11 № 125Б

    В целях корректной идентификации нашей компании в качестве клиента на основании статьи 7 Федерального закона от 07. 08. 01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма информируем о следующем.

    Основной вид предпринимательской деятельности Общества с ограниченной ответственностью «Компания с момента создания и по настоящее время связан с розничной торговлей пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в специализированных магазинах (код ОКВЭД 52. 2). Это подтверждается копиями выписки из ЕГРЮЛ, а также бухгалтерского баланса за полугодие 2011 года.

    Доля наличных расчетов за реализованную продукцию в силу того, что покупатели из-за специфики деятельности расплачиваются наличными, составляет 95 процентов от общей суммы доходов. Доля наличных расчетов за поставляемую продукцию равна 50 процентам, так как поставщики относятся к субъектам малого предпринимательства и сумма каждой сделки не превышает 100 000 рублей.

    Таким образом, интенсивный оборот наличности является обычным условием осуществляемого вида предпринимательской деятельности и никакого отношения к деятельности по легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не имеет (п. 6 Перечня, утв. информационным письмом Росфинмониторинга от 02. 08. 11 № 17).

    Приложение: на 20 листах в 1 экземпляре.

    Генеральный директор Астахов (И. И. Астахов)

    Источник: https://russia-ukraine.com/obrazec-objasnenija-v-bank-o-snjatii-nalichnyh-ip-p07/

    Юридическая помощь
    Добавить комментарий